桃江县2024年县级决算公开
| 索引号：tjxczj/2025-2145920 | 发布机构：桃江县财政局 | 发文日期：2025-10-20 |
| 信息类别：综合政务 | 公开范围：全部公开 | 公开方式：政府网站 |
| 索引号 | tjxczj/2025-2145920 |
|---|---|
| 发布机构 | 桃江县财政局 |
| 发文日期 | 2025-10-20 |
| 信息类别 | 综合政务 |
| 公开范围 | 全部公开 |
| 公开方式 | 政府网站 |
目 录
第一部分 桃江县2024年县级决算草案和2025年上半年预算执行情况报 告
第二部分 决算草案报表
1、一般公共预算收入决算表
2、一般公共预算支出决算表
3、一般公共预算本级支出决算表
4、一般公共预算本级基本支出决算表
5、一般公共预算税收返还和转移支付决算表
6、一般公共预算对下税收返还和转移支付决算分项目表
7、一般公共预算对下税收返还和转移支付决算分地区表
8、政府性基金收入决算表
9、政府性基金支出决算表
10、政府性基金本级支出决算表
11、政府性基金转移支付决算分项目表
12、政府性基金转移支付决算分地区表
13、国有资本经营收入决算表
14、国有资本经营支出决算表
15、国有资本经营预算本级支出决算表
16、国有资本经营预算转移支付决算表
17、社会保险基金收入决算表
18、社会保险基金支出决算表
19、地方政府一般债务限额和余额决算表
20、地方政府专项债务限额和余额决算表
21、“三公”经费汇总决算表
第三部分 相关说明
关于桃江县2024年县级决算草案和2025年
上半年预算执行情况的报告
—2025年9月16日在县十八届人大常委会
第48次主任会议上
县财政局局长 范则昌
主任、各位副主任：
根据预算法规定，受县人民政府委托，现将我县2024年县级决算和2025年上半年预算执行情况报告如下，请予审议。
一、2024年决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
县级地方一般公共预算收入117912万元，为预算的100.16%，加上上级补助收入420658万元，债务转贷收入47163万元（新增一般债券收入19000万元，再融资一般债券收入28163万元），上年结余48238万元，调入资金11730万元，动用预算稳定调节基金60000万元，收入总计705701万元。县级一般公共预算支出639195万元，为调整预算的96.8%，加上上解支出6526万元，债务还本支出33855万元，安排预算稳定调节基金5000万元，结转下年支出21125万元，支出总计705701万元，收支平衡。
1. 收入决算有关具体情况：2024年，我县全口径一般公共预算收入180501万元，为预算的93.54%，增长9.43%。分级次看，县级一般公共预算收入117912万元，增长7.87%；上划中央收入48454万元，为预算的81.45%，增长3.19%；上划省级收入14135万元，为预算的89.72%，增长62.77%。分结构看，税收收入144892万元，为预算的91.87%，增长9.34%；非税收入35609万元，为预算的101.03%，增长9.78%。全口径一般公共预算收入中税收比重为80.27%，同比降低0.07个百分点；地方收入中税收比重为69.8%，同比降低0.53个百分点。
我县2024年全口径一般公共预算收入（剔除留抵退税因素）和县级一般公共预算收入均稳中有进，地方财政收入在2023年的基础上增长了7.87个百分点。县级一般公共预算收入主体税种中，企业所得税、房产税、城镇土地使用税、耕地占用税增速较高，分别增长15.05%、71.95%、92.05%、745.13%，下降最多的是契税，下降102.82%。
2. 支出决算有关具体情况：2024年，我县一般公共预算支出639195万元，为调整预算数的96.8%，同比增加13.24%，其中社会保障和就业支出增加20999万元、农林水支出增加33611万元、卫生健康支出增加6129万元、城乡社区支出增加6323万元，增加的主要原因是政策提标以及增发国债项目申报等。2024年，我县实现民生支出459725万元，占同期一般公共预算支出的71.92%，其中教育支出125796万元，增长2.33%；科学技术支出20720万元，下降6.22%；文化旅游体育与传媒支出22068万元，下降2.43%；社会保障和就业支出88884万元，增长30.93%；卫生健康支出42781万元，增长16.72%；节能环保支出17476万元，增长10.8%，农林水支出135227万元，增长33.08%；住房保障支出6773万元，增长0.22%。
3. 税收返还及转移支付等情况：2024年，上级下达我县税收返还和转移支付收入420658万元，同比减少13781万元，下降0.61%。其中税收返还收入8988万元，为固定基数；一般性转移支付收入339729万元，同比减少15721万元，下降4.42%，减少的主要原因是农林水共同财政事权转移支付减少20923万元；专项转移支付收入71941万元，同比增加13144万元，增长22.35%。专项转移支付城乡社区、灾害防治及应急管理增幅较大，其中城乡社区较上年增加12150万元，灾害防治及应急管理较上年增加3130万元。
4. 其他需要报告的事项：
（1）预备费使用情况。2024年预备费规模为6000万元，支出740万元，主要支出方向为：低温雨雪冰冻灾害防范200万元、竹蝗及竹青虫防治支出490万元、支援华容县团洲垸抗洪抢险50万元等应急突发事件及其他难以预见的支出。
（2）预算稳定调节基金、预算周转金使用情况。2023年末预算稳定调节基金余额为60000万元，2024年动用预算稳定调节基金60000万元，安排预算稳定调节基金5000万元，当前余额为5000万元。预算周转金50万元，2024年无增减变化。
（3）“三公”经费情况。2024年，全县“三公”经费支出1441万元，为年初预算1813万元的79.48%，较上年减少190万元。其中因公出国（境）费支出6.9万元；公务接待费支出525万元，较上年减少112万元；公务用车购置及运行维护费支出909万元，较上年减少85万元。
（二）政府性基金预算收支决算情况
2024年，我县政府性基金预算收入22943万元，加上上级补助收入4523万元，债务转贷收入149150万元（其中再融资专项债券23050万元，新增专项债券73900万元、置换专项债52200万元），上年结余4617万元，调入资金19238万元，收入总计200471万元。政府性基金预算支出110438万元，加上上解支出119万元，专项债券还本支出75250万元（其中含置换专项债52200万元用于偿还隐性债务），支出总计185807万元，年终结余14664万元。
（三）国有资本经营预算收支决算情况
2024年，我县国有资本经营预算上级补助收入22万元，本级收入5000万元，上年结余21万元，收入总计5043万元；本年未发生支出，调入一般公共预算5000万元，年终结余43万元。
（四）社会保险基金预算收支决算情况
2024年，我县社会保险基金收入125605万元，为预算的115.25%，其中保险费收入61519万元，财政补助63191万元，利息、转移收入等其他收入895万元。社会保险基金支出97453万元，为预算的104.2%，其中社会保险待遇支出97253万元，转移支出等其他支出200万元。当年收支结余28152万元，年末滚存结余137170万元。
（五）政府债务情况
2024年末我县政府债务限额1024528万元（其中一般债务343947万元，专项债务680581万元），纳入地方政府债务系统的政府债务余额1018705万元（其中一般债务338126万元，专项债务680579万元）。政府债务余额同比增加139409万元，当年新增债券145100万元（其中新增一般债券19000万元、新增专项债券126100万元），当年偿还5692万元（按照上级政策要求到期政府债务本金的10%由县级预算安排资金偿还）。按照债券资金使用规定，新增一般债券19000万元用于当年无收益的公益性项目资本性支出，新增专项债券67500万元用于医院、标准化厂房及体育场提质改造等有一定收益的公益性项目建设，新增专项债券58600万元（其中新增置换专项债52200万元、补充政府性基金财力6400万元）用于偿还隐性债务。另外，省财政下达再融资债券51213万元（其中一般债券28163万元，专项债券23050万元）用于偿还到期债券本金。
（六）预算绩效评价工作情况
2024年，完成全县一级预算单位2023年度部门整体支出和项目支出绩效自评，委托中介机构对2023年度中央农业社会化服务资金项目、2023年度特困人员照料护理费项目、2023年度桃江县司法局智慧矫正中心建设项目、桃江县教育局机关部门整体支出、桃江县地质灾害综合治理国债项目开展重点绩效评价，评价情况已公开，并根据评价结果提出了整改意见和评价结果应用建议。
2024年决算数据，详见《桃江县2024年县级决算（草案）表格》。
二、2024年预算执行效果及落实县人大决议情况
2024年，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实中央、省、市及县委的各项决策部署，严格执行县第十八届人民代表大会第三次会议审查批准的预算，加力提效实施积极的财政政策，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等各项工作，全县财政运行总体平稳，预算执行情况良好，有力支撑了经济社会高质量发展。
（一）加强收入组织，夯实财源基础
实施产业财源培育行动。科学制定财源建设规划，持续培育和发掘新的财源增长点。2024年采矿业完成税收11500万元，增长60.65%；金融业完成税收14300万元，增长15.88%；电力、热力、燃气及水生产和供应业完成税收4900万元，增长24.10%。开展骨干税源企业上台阶帮扶行动。按照产业分类，建立以产业主管部门牵头、多部门协同联动的对口帮扶机制，将年纳税额200万元（含）以上骨干税源企业纳入县级骨干税源企业库管理。全年纳税额200万元以上的企业达到92家，其中纳税额500万元以上骨干税源企业47家，财源建设成效显著。推进税费精诚共治。依法加强税费征管和共治工作，优化纳税服务，完善部门数据共享，堵塞制度漏洞，做到应收尽收，全年新增税收5425万元。强化非税收入征收。认真贯彻非税收入相关政策，依法履行征管职责，规范非税收入征收范围和执收行为，严格减免审批程序，全年完成非税收入35609万元。加大“三资”盘活力度。成立国有资产事务中心，依托行政权力、政府信用、国有资源资产获取的收入全部纳入政府预算管理，处置盘活“三资”35400万元。
（二）强化民生保障，改善民生福祉
严格落实惠民惠农政策。规范惠民惠农补贴资金的发放管理。2024年通过财政一卡通平台系统发放41667万元。落实就业优先政策。投入就业补助资金3112万元，支持高校毕业生、返乡农民工、退役军人、退捕渔民等重点群体就业。提高社会福利待遇标准。企业退休人员基本养老金达到2322元/人·月；城乡居民养老保险基础养老金达到 161元/人·月；城乡居民基本医疗保险财政补助达到670元/人·年；基本公共卫生服务财政补助达到94元/人·年；城乡低保标准分别达到700元/人·月、450元/人·月；残疾人两项补贴均达到90元/人·月；建立事实无人抚养儿童基本生活保障制度，为50名孤儿、290名事实无人抚养儿童发放生活费。
（三）加强财政管理，防范运行风险
硬化预算约束。坚持“无预算不开支”“有预算不超支”，强化预算的严肃性和权威性，防止超预算、无预算安排支出。全面实施绩效管理。建立“花钱必问效、无效必问责”的机制，将绩效评价结果与预算安排、政策调整挂钩，提高资金使用效益。防范化解债务风险。加强地方政府债务管理，严禁无序举债，严格落实“1+7”一揽子化债方案，稳妥化解存量债务，切实推进平台压降，守住不发生系统性风险的底线。2024年化解隐性债务6.68亿元，超额完成年度化债任务，完成5家平台公司压降。深化预决算公开。深入推进财政信息公开，以公开为常态，不公开为例外，提高透明度，让资金在阳光下运行，接受社会和各界的监督。坚持量力而行。坚持以收定支为基础，做到尽力而为与量力而行相统一，在制定支出政策时充分考虑财政承受能力和可持续性，按照五级支出优先序安排，杜绝过度承诺和“寅吃卯粮”。
三、2025年上半年预算执行情况
上半年，全县上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻县委经济工作会议精神和《政府工作报告》部署，落实县十八届人大四次会议做出的预算决议，全面深化零基预算改革，取得了较好的成效，财政资金使用效益进一步提升，支出结构日趋合理。
（一）一般公共预算收支情况
1.收入情况。1-6月，完成地方一般公共预算收入68911万元，为预算任务123608万元的55.75％，为市定目标127350万元的54.11%，比上年同期增长15.15％。其中税收43756万元，为目标87241万元的50.16%，比上年同期增长3.22%；非税25155万元，为目标40109万元的62.72%，比上年同期增长44.14%。税收占比63.5%，比上年同期下降7.34个百分点。分部门完成情况：税务部门48827万元，为目标98484万元的49.58%，比上年同期增长1.89%；财政部门20084万元，为目标28866万元的69.58%，比上年同期增长68.45%。完成财政总收入104022万元，比上年同期增长16.79%，其中税收78867万元，非税25155万元。
2.支出情况。1-6月，全县一般公共预算支出260838万元，为全年预算589291万元的44.26%，1-6月，全县实现民生支出187843万元，占一般公共预算财政支出的72.02%，民生支出情况：教育支出58628万元、科技支出9832万元、文化和旅游支出2207万元、社会保障和就业支出50017万元、卫生健康支出22256万元、节能环保支出7115万元、农林水支出34540万元、住房保障支出3248万元。
（二）政府性基金预算收支情况
1-6月，政府性基金收入完成665万元，为预算32316万元的2.06%。1-6月，政府性基金支出完成36622万元，为预算55444万元的66.05%。
（三）国有资本经营预算收支情况
今年我县编制了国有资本经营预算收支5100万元，上半年未发生收支。
（四）社会保险基金收支情况
社会保险基金收入完成69646万元，为全年预算131151万元的53.1%，同比减少7327万元，下降9.52%。社会保险基金支出完成52228万元，为全年预算107061万元的48.78%，同比增加5595万元，增长12%。
2025年上半年预算执行数据，详见《桃江县2025年上半年预算执行情况表》。
（五）政府债务收支情况
上半年，省财政下达我县新增债券额度77300万元，其中一般债券6100万元，专项债券71200万元。新增债务限额省财政已代我县发行76400万元，其中一般债券资金6100万元，专项债券资金70300万元。余下900万元专项债券暂未发行。已发行的一般债券资金主要用于交通、教育、市政设施维护、灾害应急治理等公益性项目建设；已发行的专项债券主要用于林业产业综合开发、高新区资源循环利用产业园、桃江县综合客运枢纽及配套基础设施建设项目以及2025年桃江县第一批土地储备001、002号等项目。另外，省财政下达我县再融资债券20700万元，全部用于偿还到期一般债券本金。至2025年6月末，全县地方政府债务余额为1089842万元，其中一般债务338963万元，专项债务750879万元。
四、2025年下半年工作计划
（一）千方百计组织财政收入
一是坚持勤征细管。在坚持落实中央减税降费政策的前提下，深入开展税费精诚共治专项行动，实行税收颗粒归仓。二是强化非税征管。完善征管机制，在切实维护营商环境的前提下，依法履行征管职责，堵塞征管漏洞。三是大力盘活“三资”。配合国资中心夯实国有资产处置责任单位工作责任，加大资产处置力度。做好结余结转资金清理，将结转资金清理范围从两年缩减为一年。四是全力争资引资。切实加大向上对接汇报力度，全力争取上级支持，力争在财力性转移支付和新增债券资金分配方面有新的成效。
（二）精打细算保障重点支出
一是坚决兜牢“三保”底线，将“三保”支出作为预算安排的首要优先序，足额编制预算，不留缺口，在预算执行中优先保障“三保”支出，确保按时足额拨付。二是强化预算执行约束力。落实“无预算不支出，有预算不超支”的原则，持续完善过“紧日子”长效机制，压实各部门过“紧日子”责任。严格执行财政资金分配和拨付审批的相关程序，按照审批层级、审批权限和管理模式办理财政资金分配和拨付，加强财政资金管理。重点压减一般性支出，年中增加的支出项目根据轻重缓急和序时进度予以安排，坚决杜绝乱开口子，随意增加预算。
完善出台全面深化零基预算改革实施方案。建立健全“先定事后定钱”的预算编制机制，在2026年预算编制中全面实施零基预算管理，打破支出基数依赖，逐项审议预算合理性，着力优化财政支出结构，提高财政资金使用效益。加大单位资金统筹力度。按照“收入一个笼子、支出一个口子、预算一个盘子”的原则，将单位取得的事业收入、经营收入等各类单位资金全部纳入预算管理，统筹单位各项资金来源安排单位支出，在单位资金可以满足支出需求时，不得申请新增财政拨款。
（四）全力以赴防范化解重大风险
一是防范化解政府债务风险。构建全口径全方位全链条的债务风险防控体系，强化各类债务监管，严格落实“1+7”一揽子化债方案，全力完成化债和融资平台压降任务。二是加强库款保障监测。建立健全库款监测预警机制，科学调度资金，确保财政支付能力，严防支付风险。三是加强“三保”风险防范。动态监测“三保”预算执行情况，发挥“三保”专户作用，做到风险早发现、早介入，早处置。四是防范化解其他风险。健全风险协同防控机制，助力化解房地产、融资平台、中小金融机构、拖欠企业账款等领域风险，切实兜牢风险底线，以高水平安全助力高质量发展。
主任、各位副主任，做好财政工作责任重大。我们将在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，恪尽职守，扎实工作，努力完成全年各项财政预算目标，为奋力谱写桃江高质量发展新篇章提供坚实的财政保障！
