桃江县2025年县级决算公开
| 索引号：tjxczj/2026-2207293 | 发布机构：桃江县财政局 | 发文日期：2026-10-12 |
| 信息类别：综合政务 | 公开范围：全部公开 | 公开方式：政府网站 |
| 索引号 | tjxczj/2026-2207293 |
|---|---|
| 发布机构 | 桃江县财政局 |
| 发文日期 | 2026-10-12 |
| 信息类别 | 综合政务 |
| 公开范围 | 全部公开 |
| 公开方式 | 政府网站 |
目 录
第一部分 2025年县级决算草案报告
第二部分 决算草案报表
1、一般公共预算收入决算表
2、一般公共预算支出决算表
3、一般公共预算本级支出决算表
4、一般公共预算本级基本支出决算表
5、一般公共预算税收返还和转移支付决算表
6、一般公共预算对下税收返还和转移支付决算分项目表
7、一般公共预算对下税收返还和转移支付决算分地区表
8、政府性基金收入决算表
9、政府性基金支出决算表
10、政府性基金本级支出决算表
11、政府性基金转移支付决算分项目表
12、政府性基金转移支付决算分地区表
13、国有资本经营收入决算表
14、国有资本经营支出决算表
15、国有资本经营预算本级支出决算表
16、国有资本经营预算转移支付决算表
17、社会保险基金收入决算表
18、社会保险基金支出决算表
19、地方政府一般债务限额和余额决算表
20、地方政府专项债务限额和余额决算表
21、“三公”经费汇总决算表
第三部分 相关说明
关于桃江县2025年县级决算草案和2026年
上半年预算执行情况的报告
—2026年9月在县十八届人大常委会
第33次会议上
县财政局局长 范则昌
主任、各位副主任、各位委员：
根据预算法规定，受县人民政府委托，现将我县2025年县级决算和2026年上半年预算执行情况报告如下，请予审议。
一、2025年决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
县级地方一般公共预算收入131894万元，为预算的106.70%，加上上级补助收入397410万元，债务转贷收入73004万元（新增一般债券收入15600万元，再融资一般债券收入57404万元），上年结余21125万元，调入资金35085万元，动用预算稳定调节基金5000万元，收入总计663518万元。县级一般公共预算支出586880万元，为调整预算的99.6%，加上上解支出6540万元，债务还本支出62755万元，安排预算稳定调节基金5000万元，结转下年支出2343万元，支出总计663518万元，收支平衡。
1.收入决算有关具体情况：2025年，我县全口径一般公共预算收入202945万元，为预算的109.91%，增长12.43%。分级次看，县级一般公共预算收入131894万元，增长11.86%；上划中央收入55300万元，为预算的115.45%，增长14.13%；上划省级收入15751万元，为预算的119.92%，增长11.43%。分结构看，税收收入81231万元，为预算的93.88%，下降1.3%；非税收入50663万元，为预算的136.62%，增长42.28%。全口径一般公共预算收入中税收比重为75.04%，同比降低5.23个百分点；地方收入中税收比重为61.59%，同比降低8.21个百分点。
我县2025年全口径一般公共预算收入（剔除留抵退税因素）和县级一般公共预算收入均稳中有进，地方财政收入在2024年的基础上增长了11.86个百分点。县级一般公共预算收入主体税种中，个人所得税、房产税增速较高，分别增长181.81%、105.27%、，土地增值税、耕地占用税契税下降较多，分别下降76.87%、87.77%。
2.支出决算有关具体情况：2025年，我县一般公共预算支出586880万元，为调整预算数的99.6%，同比降低8.18%。2025年，我县实现民生支出404872万元，占同期一般公共预算支出的68.99%，其中教育支出125846万元，增长0.04%；科学技术支出26534万元，增长28.06%；文化旅游体育与传媒支出6889万元，下降68.78%；社会保障和就业支出89127万元，增长0.27%；卫生健康支出44713万元，增长4.52%；节能环保支出18628万元，增长6.59%，农林水支出83653万元，下降38.14%；住房保障支出9482万元，增长40%。
3.税收返还及转移支付等情况：2025年，上级下达我县税收返还和转移支付收入397410万元，同比减少23248万元，下降5.53%。其中税收返还收入8988万元，为固定基数；一般性转移支付收入349215万元，同比增加9486万元，增长2.79%，增加的主要原因是均衡性转移支付收入增加4608万元，社会保障与就业共同财政事权转移支付收入增加4692万元；专项转移支付收入39207万元，同比减少32734万元，下降45.5%。
4. 其他需要报告的事项：
（1）预备费使用情况。2025年预备费规模为6000万元，支出391万元，支出方向为：人工影响天气经费支出20万元、松材线虫防治经费支出371万元。
（2）预算稳定调节基金、预算周转金使用情况。2024年末预算稳定调节基金余额为5000万元，2025年动用预算稳定调节基金5000万元，安排预算稳定调节基金5000万元，当前余额为5000万元。预算周转金50万元，2025年无增减变化。
（3）“三公”经费情况。2025年，全县“三公”经费支出915万元，为年初预算1685万元的54.3%，较上年减少526万元。其中因公出国（境）费支出1万元，较上年减少6万元；公务接待费支出106万元，较上年减少419万元；公务用车购置及运行维护费支出808万元，较上年减少101万元。
（二）政府性基金预算收支决算情况
2025年，我县政府性基金预算收入25812万元，加上上级补助收入18570万元，债务转贷收入119195万元（其中再融资专项债券5795万元，新增专项债券70500万元、置换专项债42900万元），上年结余14664万元，调入资金16459万元，收入总计194700万元。政府性基金预算支出102349万元，加上上解支出101万元，调出资金7492万元，专项债券还本支出49340万元（其中含置换专项债42900万元用于偿还隐性债务），支出总计159282万元，年终结余35418万元。
（三）国有资本经营预算收支决算情况
2025年，我县国有资本经营预算上级补助收入21万元，本级收入8702万元，上年结余43万元，收入总计8766万元；本年支出43万元，调入一般公共预算8702万元，年终结余21万元。
（四）社会保险基金预算收支决算情况
2025年，我县社会保险基金收入159229万元，为预算的121.41%，其中保险费收入83888万元，财政补助73714万元，利息、转移收入等其他收入1627万元。社会保险基金支出109479万元，为预算的102.52%，其中社会保险待遇支出109217万元，转移支出等其他支出262万元。当年收支结余49750万元，年末滚存结余186920万元。
（五）政府债务情况
2025年末我县政府债务限额1158328万元（其中一般债务364347万元，专项债务793981万元），纳入地方政府债务系统的政府债务余额1152378万元（其中一般债务359043万元，专项债务793335万元）。政府债务余额同比增加133673万元，当年新增债券129000万元（其中新增一般债券15600万元、新增专项债券113400万元），当年偿还5911万元（按照上级政策要求到期政府债务本金的10%由县级预算安排资金偿还）。按照债券资金使用规定，新增一般债券15600万元用于当年无收益的公益性项目资本性支出；新增专项债券113400万元，其中：48400万元用于土地储备、综合客运枢纽及产业园区提质改造等有一定收益的公益性项目建设，12700万元用于清理政府拖欠企业账款，42900万元专项债用于置换隐性债务，补充政府性基金财力4000万元用于偿还隐性债务，5400万元补充政府性基金财力用于存量PPP项目。另外，省财政下达再融资债券51213万元（其中一般债券47404万元，专项债券5795万元）用于偿还到期债券本金；下达600万元用于外贷整改；10000万元一般债券用于置换隐性债务。
（六）预算绩效评价工作情况
全面推进预算绩效管理。开展全县预算单位绩效自评，对本部门本单位整体支出和项目资金的使用、管理以及效益情况自查自评，对发现的问题，及时采取有效措施纠正偏差，强化财政“大绩效”管理理念，促进财政资金绩效水平不断提高。对选定的5个项目：全民健身中心2024年部门整体支出、2023年和2024年“三防”建设经费、环卫所垃圾清运费、基本公共卫生服务项目、国家统计局桃江调查队支出开展了现场评价，充分运用预算绩效评价结果，调减教育局100万三防建设项目资金预算（2026年预算从2025年的150万元调减至50万元）。
2025年决算数据，详见《桃江县2025年县级决算（草案）表格》。
二、2025年预算执行效果及落实县人大决议情况
2025年，在县委的坚强领导下，在县人大的监督指导下，县人民政府及财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，严格执行县第十八届人民代表大会第四次会议审查批准的预算，紧扣高质量发展首要任务，以全面深化零基预算改革为主线，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作。全年预算执行情况总体平稳，财政运行保持在合理区间，获评市政府“财源建设与零基预算改革成效明显县市区”。
（一）收入质量稳步提升，财源建设成效显著
坚持把财源建设作为财政工作生命线，聚焦产业培源、企业固源、共治聚源，扎实推进财源提质增效工作，全年财税总收益突破14亿元，收入结构持续优化。一是强化部门共治挖潜。建立财源建设工作联席会议制度，深化“税务+”多部门精诚共治，精准盘活存量、挖掘增量，全年通过协同征管增收超2.5亿元。二是做强产业税源底盘。深入实施工业提质、竹旅文体康产业融合行动，抓实采矿业、制造业等重点支柱行业，全年重点行业入库税收超9亿元，占全口径税收比重超60%，产业支撑作用稳固凸显。三是培优重点企业税源。推行重点税源梯度培育、“一企一策”精准服务，久通锑业、新兴管件等骨干企业税收分别增长100%、60%以上。全县纳税百强企业税收贡献占比达75%、同比提升9个百分点，新增2家亿元税收企业，龙头带动作用持续增强。
（二）重点支出保障有力，民生福祉持续增进
坚持将保障和改善民生作为财政支出的优先方向，全年民生支出占一般公共预算支出比重保持在较高水平。一是稳就业促创业。发放创业担保贴息贷款10516万元，直接扶持创业210人，带动就业1556人；投入就业创业补助资金1640万元。二是支持教育优先。严格落实“两个只增不减”要求，全年统筹安排教育经费125846万元，较上年增长0.04%，切实保障了教师待遇落实。三是兜牢社会保障网。全力保障养老待遇按月足额发放；发放育儿补贴5034万元，惠及15728个家庭；发放养老服务补贴110万元，3255位老人受益。累计发放城乡低保、特困供养、临时救助等资金超1.44亿元，困难群众基本生活得到有力兜底。企业退休人员月人均养老金达2322元，城乡居民养老保险基础养老金达186元/月，城乡低保标准分别提高至740元/月和485元/月，残疾人两项补贴均达100元/月。四是支持乡村振兴与城市更新。投入各级衔接推进乡村振兴补助资金10742万元，通过“一卡通”发放惠民惠农补贴5.23亿元。投入老旧小区改造、危房改造及保障性租赁住房建设资金共2971万元，有效改善群众居住条件。
（三）财政改革纵深推进，理财效能明显提升
一是深化零基预算改革。以零基预算改革为核心抓手，着力打破基数依赖，编制支出优先序“五张清单”，按“三保”、债务还本付息、大事要事、事业发展、其他支出的顺序安排预算。坚决落实过“紧日子”要求，全县“三公”经费只减不增，2025年预算较上年下降7.06%。二是强化资金统筹。全年压减非重点非刚性支出13804万元，清理银行账户178个，收回部门沉淀资金3044万元，清理评估财政支出政策18项，压减资金规模达11926万元。三是加强预算管理。统一了全部行政事业单位“四险一金”基数标准，将财政结算专户代管资金全面纳入预算管理，规范了资金分配和拨付审批程序。四是全面实施预算绩效管理。预算绩效评价覆盖率达100%；完成评审项目91个，审减财政资金10668万元，综合审减率17.13%。五是强化库款管理。库款保障水平始终保持在0.3以上的合理区间，资金支付风险总体可控。
（四）债务风险防控有力，财政运行更趋稳健
坚持把防范化解政府债务风险作为重大政治任务，做到增量严控、存量化解、平台压降协同推进。年初将债务还本付息、隐性债务化解及PPP项目支出责任纳入预算。严格落实“1+7”一揽子化债方案，全年利用专项债券资金化解存量债务56900万元，节约利息支出1000万元以上，全年实际化解隐性债务7.41亿元，超额完成年度化债任务。健全专项债券“借、用、管、还”全生命周期管理机制，对债券资金实施专户管理和穿透式监测。稳妥推进融资平台公司压降转型，全年完成4家平台公司压降，政府债务风险等级保持在合理区间，牢牢守住了不发生系统性、区域性风险的底线。
三、2026年上半年预算执行情况
上半年，全县上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻县委经济工作会议精神和《政府工作报告》部署，落实县十八届人大五次会议做出的预算决议，全面深化零基预算改革，取得了较好的成效，财政资金使用效益进一步提升，支出结构日趋合理。
（一）一般公共预算收支情况
1.收入情况。1-6月，完成地方一般公共预算收入70678万元，为预算任务129788万元的54.46％，为市定目标135852万元的54.11%，比上年同期增长2.56％。其中税收49224万元，为目标90852万元的54.18%，比上年同期增长12.5%；非税21454万元，为目标45000万元的47.68%，比上年同期下降14.72%。税收占比69.65%，比上年同期增长6.15个百分点。分部门完成情况：税务部门56589万元，为目标100902万元的56.08%，比上年同期增长15.9%；财政部门14089万元，为目标34950万元的40.31%，比上年同期下降29.85%。完成财政总收入146609万元，比上年同期增长40.94%，其中税收125155万元，非税21454万元。
2.支出情况。1-6月，全县一般公共预算支出274293万元，为全年预算602407万元的45.53%，1-6月，全县实现民生支出190649万元，占一般公共预算财政支出的69.51%，民生支出情况：教育支出58848万元、科技支出12365万元、文化和旅游支出1728万元、社会保障和就业支出40772万元、卫生健康支出22434万元、节能环保支出9447万元、农林水支出40784万元、住房保障支出4271万元。
（二）政府性基金预算收支情况
1-6月，政府性基金收入完成5258万元，为预算51220万元的10.27%。1-6月，政府性基金支出完成34887万元，为预算63987万元的54.52%。
（三）国有资本经营预算收支情况
今年我县国有资本经营预算收支为15150万元，1-6月国有资本经营预算收入9500万元，1-6月国有资本经营预算支出3万元。
（四）社会保险基金收支情况
社会保险基金收入完成72577万元，为全年预算152895万元的47.47%，同比增加2931万元，增长4.21%。社会保险基金支出完成59159万元，为全年预算113005万元的52.35%，同比增加6931万元，增长13.27%。
2026年上半年预算执行数据，详见《桃江县2026年上半年预算执行情况表》。
（五）政府债务收支情况
上半年，省财政厅下达我县新增债券额度35600万元，其中一般债券7100万元（外债转贷占用额度2300万元），专项债券28500万元。省财政实际代我县发行新增债券33300万元，其中一般债券资金4800万元，专项债券资金28500万元。已发行的一般债券资金主要用于交通、污染防治、市政设施维护等公益性项目建设；已发行的专项债券21500万元用于偿还隐性债务，7000万元用于清理政府拖欠企业账款项目。另外，省财政下达我县再融资债券71985万元，全部用于偿还到期一般债券本金。至2026年6月末，全县地方政府债务余额为1177679.34万元，其中一般债务355845.17万元，专项债务821834.17万元。
四、2026年下半年工作计划
（一）抓好收入组织，增强财政保障能力
一是依法依规强化收入征管。在全面落实减税降费政策的前提下，深入推进税费精诚共治，完善涉税信息共享和部门联动机制，加强重点税源监控分析，促进税收收入依法增长、均衡入库。二是规范非税收入管理。完善非税收入征缴制度，优化征缴流程，挖掘合理增收潜力，确保各项非税收入及时足额上缴。三是持续加大存量资产盘活力度。严格国有资产管理，督促相关单位履行资主体责任，加快低效闲置资产盘活变现。开展结余结转资金清理，盘活资金统筹用于亟需支持的重点领域。四是积极争取上级支持。加大向上汇报对接力度，全力争取财力性转移支付和新增债券额度支持，弥补本级财力不足。
（二）保障重点支出，兜牢兜实“三保”底线
一是优先保障重点支出。坚持把“三保”支出摆在预算安排和库款调度的最优先位置，预算足额安排、执行优先保障、资金按时拨付，确保“三保”不出问题。二是硬化预算执行约束。严格执行“无预算不支出、有预算不超支”原则，严格落实《桃江县党政机关落实过紧日子的十九措施》（桃办发〔2026〕2号）。严控一般性支出，从严审批年中新增支出项目，按轻重缓急和序时进度统筹安排，坚决禁止超预算、无预算安排支出。三是加强“三保”风险动态监控。发挥“三保”专户保障功能，加强对“三保”预算执行的动态监测，做到风险早发现、早介入、早处置。
（三）深化零基预算改革，强化预算绩效管理
一是全面推进零基预算改革提质扩面。严格落实《零基预算改革提质扩面行动方案》（湘财预〔2026〕193号）要求，推动零基预算改革系统化、标准化、长效化。二是积极开展预算项目评审。对部门已有预算安排、资金需求在政府采购限额以上的基本建设类、信息化建设类等项目，全面开展预算评审，重点审查项目必要性、方案可行性、预算合理性，评审结论作为预算安排和资金拨付的重要依据。三是强化预算绩效管理。对重点支出、重大投资项目开展绩效评价，将评价结果与预算安排挂钩，对绩效评价结果较差的项目，按一定比例压减下年度预算，推动形成“花钱必问效、无效必问责”的预算管理新格局。
（四）加强财政风险防控，确保财政平稳运行
一是抓实政府债务风险防控。严格落实债务化解方案，统筹资金资产资源，稳妥完成年度隐性债务化解和融资平台压降任务。积极对接金融机构，通过展期、重组等方式缓释到期债务风险。加强专项债券项目储备和资金使用管理，提高债券资金使用效益。二是强化库款运行监测和支付风险防范。完善库款监测预警机制，加强财政收支动态分析，科学调度库款资金，确保财政支付能力。三是夯实基础管理，筑牢风险防控根基。持续完善财政内控制度体系，强化制度刚性执行。持续推进财政基础管理常态化监督，组织开展财会监督检查，堵塞管理漏洞。理顺乡镇财政管理体制，厘清权责边界，规范工作流程，提升基层财政治理效能。
（五）自觉接受人大监督，提升财政工作水平
认真落实县人大及其常委会的各项决议和审议意见，依法依规及时报告预算执行、债务管控等重大事项。认真办理人大代表建议，主动回应社会关切，以高质量财政工作服务全县经济社会高质量发展。
下一步，我们将认真落实本次人大常委会审议意见，锚定全年目标任务，坚定信心、攻坚克难，确保财政平稳健康运行，为全县经济社会高质量发展提供坚强财政保障。
