一、项目概况

（一）项目单位基本情况。

桃江县文化旅游广电体育局，设10个股室：办公室、人事教育股、计划财务股、政策法规股（加挂政务服务股）、群众文化股（文化事业股）、体育管理股、广电管理股、旅游管理股、产业发展股、文物保护股，下辖8个独立核算的二级机构：文化市场综合执法大队、桃江县全民健身服务中心、桃江县文化旅游产业发展服务中心、桃江县图书馆、桃江县文化馆、桃江县文物管理所、桃江县美人窝演艺传媒（集团）有限公司（原影剧院改制企业）和县电影公司。以上二级机构除影剧院和电影公司外均为独立核算的一级预算单位。

（二）项目基本情况简介。

2025年中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金674400元已全部拨付到位。本资金下达依据《湖南省财政厅关于提前下达2025年中央公共文化服务体系建设补助资金的通知》（湘财预〔2024〕411号），资金分配方式为结合桃江县文化旅游广电体育局区域实际、项目需求进行合理分配，分配标准明确。下达流程及时限依据地方财政及文旅部门相关审批流程下达发放，整体流程规范。该资金主要用于促进我县文化事业发展，改善基层公共文化体育设施条件，通过公共文化服务体系建设的完善和提升，不断提高公共文化服务水平，营造良好的农村文化活动氛围，保障基层群众基本文化权益，群众满意度逐年提升。

（三）项目绩效目标设立情况。

三级绩效指标涵盖产出指标（数量、质量、时效、成本）、效益指标（经济、社会、生态、可持续影响）、服务对象满意度指标等维度。本次绩效目标结合桃江县文旅广体局实际需求和文旅公共服务发展要求设定，指标体系涵盖资金使用、项目实施、效益发挥、群众满意度等多个方面，各项指标值设定科学合理、可量化、可考核，能够有效衡量资金使用效益和项目实施效果，为资金管理和项目推进提供明确导向。

二、项目资金使用及管理情况分析

（一）项目资金安排、到位、落实以及总投入等情况及分析。2025年中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金674400元已经全部投入使用。全年预算安排资金总额674400元，实际拨付与实际支出金额均为674400元，预算执行率达100%。

（二）项目资金管理情况分析

1.资金分配科学性：已结合桃江县文化旅游广电体育局的区域实际、项目需求合理分配资金，分配标准明确，确保资金向核心工作、重点项目倾斜。但存在分配标准的动态调整机制不够完善的问题，对突发项目需求的响应速度有待提升。

2.拨付合规性：资金拨付严格符合国库集中支付制度、专款专用等相关规定，拨付流程整体规范，未出现违规拨付情况。但存在拨付凭证的归档整理不够及时，部分附件资料留存不够完整的问题。

3.使用规范性：资金使用严格按照预算安排执行，全程无截留、挤占、挪用、套取资金等违规行为，资金使用整体合规。但存在部分项目资金使用进度偏慢，存在结余沉淀现象的问题，资金使用效率有待进一步提升。

4.预算绩效管理情况：已建立完善的预算绩效管理机制，按要求开展绩效监控、绩效评价等相关工作，实现预算绩效管理全覆盖。但存在绩效评价结果与后续预算安排的联动机制不够紧密，评价应用深度不足的问题，绩效管理的导向作用未能充分发挥。

5.下达及时性：资金整体依据相关流程按时下达发放，无重大滞后情况，个别批次资金下达存在轻微滞后风险，需进一步优化流程提升下达效率。

6.执行准确性：资金执行数据与预算科目、项目台账匹配度较高，会计核算准确，未出现重大核算偏差。但存在个别明细科目核算归类不够精准的问题，易造成数据分析偏差。

7.支出责任履行情况：严格落实“谁支出、谁负责”的支出管理责任，明确各岗位支出管理职责，相关岗位履职到位。但存在支出责任的日常监督考核机制不够健全，责任传导力度有待加强的问题。

三、项目绩效情况分析

新增图书馆分馆2个、文化馆分馆3个，公共文化服务网络更加健全。惠民活动精彩纷呈。全年开展阅读推广、公益培训等活动百余场，“送戏下乡”60余场，农村电影放映2578场，配送图书2000余册，举办“天问讲堂”14期，开发公益课程5堂，惠及群众超400万人次。以上项目的完成鼓励和提升了我县公共文化服务质量和服务效果，引导了群众的文化消费，提高了群众的幸福感和获得感。文旅产业可持续发展能力年初指标值稳步提升，实际完成值已提升。配套政策体系健全性有待持续。通过资金扶持和项目实施，有效推动当地文旅产业可持续发展，为文旅产业发展注入动力。

四、绩效评价工作开展情况

单位根据专项绩效评定指标对项目量化管理，将项目支出后的实际状况与项目申报的绩效目标进行对比分析，按项目实际支出和项目申报绩效目标对比分析自评得分100分，所有支出均与批复下达相符。

五、其他需要说明的问题

虽然我县公共文化服务体系建设取得一定的成绩，但在公共文化服务保障等方面仍然存在一些问题，致使绩效目标有少许偏离。主要表现在：1.经费保障有待加强。2.人才保障有待强化。3.公共文化服务产品有待提质。下一步将着力提升公共文化服务产品，进一步夯实文化基础、优化产品供给和加强人才保障。